نظرة عامة على لوائح سوق أبوظبي العالمي لملكية مصلحة الشركة ومراقبتها

لوائح سوق أبوظبي العالمي لمنفعة ملكية الشركات و الرقابة

لا يتعين على الناس أن يبحثوا عما هو أكثر صعوبة من تشغيل قناة إخبارية لرؤية أن الفساد والجريمة دائمًا ما يكونان في الأخبار كنقاط مركزية لمعظم الأخبار. ومع ذلك، ما هو أقل شهرة لدى الجمهور قراءة القصص، لكن النقطة المحورية بالنسبة للمحققين هي أن التفاصيل الأكثر رتابة عن قضية ما هي في الغالب الأكثر أهمية. أحد هذه التفاصيل هو دور الملكية المفيدة وقدرتها على المساعدة في ارتكاب الفساد والجريمة. وبالتالي فإن التنظيم الصحيح لملكية المنفعة هذه أمر ضروري.

يعتبر سوق أبو ظبي العالمي منطقة مالية حرة في العاصمة، ولديه قوانينه المدنية والتجارية الخاصة به ويقدم للمشاركين في السوق نظامًا قانونيًا ونظامًا تنظيميًا. كان تأسيس سوق أبوظبي العالمي بموجب قانون أبوظبي رقم 4 لعام 2013. ومن بين الأطر التنظيمية العديدة التي يوفرها سوق أبوظبي العالمي، تعتبر أنظمة الملكية والرقابة المفيدة لعام 2018 ذات أهمية خاصة لهذه المادة. تهدف هذه اللائحة إلى توفير أنظمة ملكية ومراقبة مفيدة للكيانات القانونية المسجلة في سوق أبو ظبي العالمي.

المالك المستفيد هو كيان أو شخص يحصد فوائد الحيازة والملكية (مثل إيصال الدخل) لقطعة من الممتلكات على الرغم من أن العنوان تحت اسم كيان آخر (يسمى "مرشح" أو "مالك مسجل") . هناك رغبة في تنظيم مثل هذه الملكية حيث أن العديد من المجرمين سيستخدمون تعتيم مركبات الشركة لإخفاء هويتهم ، لإخفاء الغرض الفعلي للحساب.

تعرف لوائح سوق أبوظبي العالمي الشخص على أنه:

1.  "شركة تأسست بموجب لوائح الشركات ؛
2.  تم تأسيس ش.ذ.م.م بموجب لوائح ش.ذ.م.م ؛
3.  مؤسسة شكلت بموجب لوائح المؤسسة ؛ أو
4.  أمين للثقة يحكمه قانون سوق أبو ظبي العالمي ".

توفر اللائحة التعريفات لمالك نافع فيما يتعلق بشركة أو ش.ذ.م.م أو شراكة. فيما يتعلق بشركة ذات مسؤولية محدودة أو شركة ، يكون المالك المستفيد هو الشخص الذي يملك أو يتحكم (في كل حالة سواء بشكل مباشر أو غير مباشر) ، متضمنة من خلال حيازات الأسهم لحامل الأسهم أكثر من 25٪ من أسهم حقوق التصويت في الشركة أو ش.ذ.م.م . أيضا ، يمكن أن يكون أي شخص يتحكم في الشركة أو ش.ذ.م.م؛ أو أي شخص يمارس السيطرة على إدارة الشركة أو ش.ذ.م.م.

بالنسبة للشراكة ، سيكون المالك المستفيد هو أي شخص يحق له في النهاية أو يتحكم بأكثر من 25٪ من رأس المال أو أرباح الشركة أو أكثر من 25٪ من حقوق التصويت في الشركة.

إن معنى وجود مالك نافع في حالة الصناديق الاستئمانية كما هو منصوص عليه في اللائحة هو أن "شخص سوق أبوظبي العالمي وهو أمين ، يعني كل ما يلي ولكن فقط فيما يتعلق بالثقة التي يحكمها قانون سوق أبو ظبي العالمي لـ أي شخص من أشخاص سوق أبوظبي العالمي هو أمين

1.  مودع الثقة ؛
2.  أي وصي آخر بخلاف شخص سوق أبوظبي العالمي ؛
3.  كل مستفيد من الأمانة ؛
4.  في حالة عدم تحديد الأشخاص (أو بعض الأشخاص) الذين يستفيدون من هذه الثقة ، فإن فئة الأشخاص الذين أنشئت مصالحهم أو يشغلونها ، في رأي رئيس قلم المحكمة ؛ و
5. أي شخص إضافي يتحكم في هذه الثقة.

معلومات واجبات أشخاص سوق أبوظبي العالمي:

وتنظم اللوائح المنصوص عليها في المادة 1 واجبات المعلومات التي تتم على الأشخاص التابعين لليونان فيما يتعلق بأصحابها المستفيدين. يجب أن يعرف الشخص ADGM الهوية الحقيقية والدقيقة والكاملة للمالك المستفيد. هذه المعلومات مطلوبة بموجب المادة 2 في سجلات المالكين المستفيدين. المعلومات المطلوبة المراد حفظها في السجل هي كما يلي:

(أ) بالنسبة لشخص طبيعي:

1.   بلد الإقامة ؛
2.   الاسم الكامل ، بما في ذلك أي أسماء سابقة ؛
3.   الجنسية.
4.   تاريخ الميلاد ؛
5.   التاريخ الذي يصبح فيه الشخص مالكًا نافعًا ؛
6.  الوظيفة. و
7.   الأسس التي يعتبرها ذلك الشخص بمثابة مالك نافع ؛ و

(ب) فيما يتعلق بشخصية سوق أبوظبي العالمي غير الطبيعي:

1.   العنوان المسجل ؛
2.   الاسم المسجل ؛
3.   رقم التسجيل (أو ما يعادله) ؛
4.   بلد التسجيل ؛ و
5.   التاريخ الذي أصبح فيه هذا الشخص مالكًا نافعًا.

إذا كان لدى الشخص المطلوب سبب للاعتقاد بأنه قد حدث تغيير في المعلومات ذات الصلة ، يجب على شخص سوق أبوظبي العالمي أن يطلب كتابةً تفاصيل عن التغييرات ذات الصلة من كل شخص يتم تسجيل تفاصيله المطلوبة في سجل المالكين المستفيدين. يحدث تغيير ملائم يتعلق بشخص ما في الحالات التالية:

(أ) "لم يعد الشخص مالكًا نافعًا فيما يتعلق بشخص سوق أبوظبي العالمي ؛ أو

(ب) يحدث أي تغيير آخر ، ونتيجة لذلك تكون التفاصيل المطلوبة للشخص المعني بالسجل أو المالكين المستفيدين غير صحيحة أو غير كاملة. "

يجب على شخص سوق أبوظبي العالمي اتخاذ جميع الإجراءات المعقولة للتأكد من أمن وسرية البيانات التي تم الكشف عنها له بموجب اللوائح ، ويجب ألا يكشف عن هذه المعلومات بخلاف الالتزام بواجب مفروض أو ممارسة السلطة الممنوحة بموجب اللوائح. أو أي لائحة إضافية معمول بها في سوق أبو ظبي العالمي.

المخالفات والغرامات والإنفاذ:

وتنص اللائحة على المخالفات والغرامات وإنفاذها على مخالفة أحكام اللائحة.

معلومات خاطئة أو مضللة - يكون المخالف هنا هو حيث يقوم الأشخاص عن قصد أو بإهمال بتوفير المسجل مع وثيقة أو معلومات أو تقديم أي بيان من هذا القبيل إلى أمين السجل خادع أو مضلل أو غير صحيح بطريقة مادية. مثل هذا الشخص سيكون عرضة لغرامة المقررة.

الغرامات - يجوز لمجلس إدارة سوق أبوظبي للأوراق المالية وضع أي قواعد تتعلق بالإجراءات المتعلقة بفرض الغرامات واستردادها. ومع ذلك ، يمكن للمسجل إرسال إشعار خطي ("إشعار عقوبة نقدية") إلى الشخص وفرض غرامة مالية لمخالفة. إشعار العقوبة النقدية هو إخطار كتابي يطلب من الشخص أن يدفع المسجل بحثًا عن مبلغ يحدده المسجل كما قد يعتبره المسجل مناسبًا. لا يجوز أن تتجاوز الغرامة غرامة 7 (كما هو منصوص عليه في قواعد الترخيص التجاري لعام 2015 (قواعد الغرامات 2015) أو أي مبلغ آخر قد تحدده هيئة التسجيل من وقت لآخر.

الرسوم المستحقة الدفع للمسجل:

يمكن أن يطلب مجلس الإدارة بموجب اللائحة دفع أي رسوم فيما يتعلق بإدارة المسجل للائحة. سيتم تحديد مبلغ الرسوم اعتمادًا على مستويات الرسوم المختلفة لكل شخص في ADGM. عند تقديم المعلومات أو الوثائق إلى المسجل ، تم تزويده / لها بالسلطة لرفض هذا التقديم حتى إجراء الدفع.

في دولة الإمارات العربية المتحدة على نطاق أوسع

في حالة ملكية الشركة ، يكون المستفيد هو المالك الفعلي للشركة ، والذي يتلقى الدخل والمزايا الأخرى بسبب ملكيته في الشركة. يجوز اعتبار الفرد مستفيدًا إذا كان مشغولًا بشكل مباشر أو غير مباشر في أعمال الشركة في الإمارات العربية المتحدة وهو ، في الواقع ، مالك الشركة. في الممارسة ، يتمتع المستفيد بمركز مالك الشركة ، في حين أن الملكية رسميا قد تنتمي إلى أشخاص آخرين.

الطرق التي يمكن أن يكون فيها المالك المستفيد ضارًا بالآخرين:

عندما يطلق أحد الأشخاص ، قد يرغب أحد الزوجين في إخفاء ملكيته للملكية المجتمعية عن طريق سندات الملكية: الحسابات المصرفية ، والممتلكات ، والمركبات ، باسم وسيط (أي مرشح). الطلاق المطلق بشكل منفصل ودون أن يكون معروفاً يسيطر على هذه الأصول بينما يبدو أن المرشح يمتلكها. يعمل هذا الشخص كطبقة واقية تخفي ملكية المنفعة للطرف المنفصل للأصول.

يمكن للمالك المفيد لشركة شل أن ينخرط في جريمة غسيل الأموال ، وبسبب عدم الكشف عن هويته لشركة شل ، لن يطلب من المالك الكشف عن حقيقة أنه يمتلك الشركة. في العديد من البلدان ، تتطلب الهيئة التشريعية اسم الوكيل ، وعدد الأسهم التي تشكل الشركة أو العنوان. لذلك ، من خلال حذف اسم المالك الحقيقي ، يمكن تشكيل الشركات بدون سجل لمن يتحكم بالفعل في هذه الشركة.

في الدعوى 15/9/1999 بتاريخ 29/03/2010 ، كان على المحكمة أن تحدد ما إذا كان المالك القانوني أو المالك المستفيد من النشاط التجاري سيكون مسؤولا عن مطالبة مقدمة ضد الشركة. وكان صاحب المطالبة قد طلب إصدار أمر قضائي يقضي بدفعه لصاحب المطالبة بمبلغ قدره 234 631 234 درهماً. وكان أول المستجيبين هو الشخص الذي ينتمي إليه الرخصة التجارية ، بينما سيطر المستجيب الثاني على العمل بصفته المفوض بالتوقيع على الشركة.

ورفضت المحكمة الابتدائية رفع دعوى ضد المدعى عليه الأول وطلبت من المدعى عليه الثاني دفع المبلغ المطالب به إلى صاحب المطالبة. تم الطعن في هذا الحكم ، وألغت محكمة الاستئناف قرار المحكمة الابتدائية بشأن قرارها برفض الدعوى ضد المدعى عليه الأول وقررت أن اثنين من المجيبين سيدفعان مبلغًا من المال للمطالبة بشكل مشترك. وفي دعوى طعن بالنقض ، قررت المحكمة التمسك بحكم محكمة الاستئناف.محامون في أبوظبي.