القانون الجنائي الاتحادي

معركة ضد الأموال غير المشروعة

المسافات الأقصر والتحويلات الفورية والروابط السريعة هي حركة نحو العولمة الناشئة. ومع ازدياد سهولة الحصول على أي شيء بنقرة واحدة على الماوس، وتمكين الأفراد والشركات من الوصول إلى جميع أنحاء العالم بشكل أكبر وأسرع وأعمق وأرخص من أي وقت مضى، فقد أدى ذلك أيضًا إلى مخاطر جديدة. لقد حول النظام المالي الدولي إلى حلم غسيل الأموال. هذه النتيجة غير المقصودة للعولمة تقدم تحدياً خطيرًا لوكالات إنفاذ القانون والهيئات التنظيمية المالية. إن غسل الأموال هو العملية التي يقوم بها المجرمون بتغطية الأصول غير القانونية لوسائلهم والحفاظ على ممتلكاتهم، وللحفاظ على مسافة آمنة من وكالات إنفاذ القانون المشبوهة وتجنب ترك دليل من الأدلة التي تجرمه. فيلم The Wolf of Wall Street هو فيلم مثالي يظهر السحر والجانب المظلم من غسيل الأموال حيث لا تدوم المتعة لفترة طويلة!

غسل الأموال في دولة الإمارات العربية المتحدة

غسل الأموال هو واحد من أكثر الجرائم إبداعًا في القرن العشرين. لفهم مفهوم مكافحة غسل الأموال، يجب أولاً أن نفهم ما هو غسيل الأموال. ومن المعروف أن العديد من رجال الأعمال في جميع أنحاء العالم يلجؤون إلى كسب المال من خلال الوسائل غير القانونية التي يمكن أن يتم إحباطها من قبل المجتمع وكذلك من خلال القوانين التي تحكم الدولة. يتم إنشاء كميات هائلة من الأموال من الأنشطة غير المشروعة مثل الاتجار بالمخدرات والتهرب من الضرائب والتهريب والسرقة والاتجار بالأسلحة والممارسات الفاسدة. هذه المعاملات من الأموال في الغالب في شكل نقدي. إن المجرمين الذين يولدون هذه الأموال يحتاجون إلى إدخالهم في النظام المالي الشرعي دون أدنى شك.

تحويل العملة إلى أشكال أخرى يجعلها أكثر قابلية للاستخدام. كما أنه يضع مسافة بين الأنشطة الجنائية والصناديق. "غسل الأموال" هو المصطلح المسمى بالعملية التي يتم من خلالها منح الأموال التي تم الحصول عليها بطريقة غير مشروعة ظهوراً بشكل مشروع. يمكن غسل الأموال بطرق عديدة إذا كان المرء لديه التذمر والرغبة في المخاطرة. يمكن للمرء أن يقلل من المبلغ إلى التدفقات النقدية الصغيرة ويضيفها ببطء إلى العمل مبيناً الأرباح حيث أنه إذا كان هناك مبلغ مقطوع من الأموال المتدفقة إلى العمل الشرعي في نفس الوقت، فإنه يمكن أن يثير الشكوك. أما الخدعة الماكرة الأخرى التي يمكن أن يقوم بها مغاسل هي إيداع الأموال المكتسبة بطريقة غير مشروعة في بنك خارج الشواطئ لديه سرية تامة ولا يكشف عن تفاصيل الحسابات لأي حكومة بسبب قواعدها ولوائحها. وبمرور الوقت، لعبت مشاركة الصناديق الاستئمانية أيضًا دورًا كبيرًا في غسيل الأموال، حيث لا تضطر الثقة بالضرورة إلى الإفصاح عن تفاصيل الأمناء أو دخلهم. وبالتالي، فهو في الأساس نظام يساعد الغاسل في إخفاء أمواله كشكل من أشكال الدخل القانوني من خلال عدم الإفصاح عن المصدر غير القانوني الذي تم من خلاله الحصول على المال.

للقضاء على الوسائل غير القانونية لتحويل الأموال غير المشروعة التي تم الحصول عليها بطرق غير قانونية إلى أموال قانونية و مشروعة، تم تقديم مكافحة غسيل الأموال. مكافحة غسل الأموال هي مجموعة من القواعد واللوائح التي تحكم كيفية تمكين المؤسسات الائتمانية التي تقبل الائتمان والدفع من اكتشاف ما إذا كانت الأموال التي تم إيداعها في المؤسسات المذكورة تتم عن طريق إجراءات غير قانونية أم لا. كانت هناك حجة تنص على أن قوانين مكافحة غسل الأموال لا تغطي سوى عدد محدود من المعاملات ولا يتم توسيعها بشكل كبير إلى جميع أنواع النشاط الإجرامي، ولكن تجدر الإشارة إلى أن هذه القوانين تساعد على إعداد أساسيات المؤسسات التي تقبل الائتمان من العملاء والأمر متروك للمؤسسات وليس للحكومة أو للغاسل للاتصال بهذه القواعد واللوائح والتأكد من أنهم يتبعونها. تستخدم قوانين مكافحة غسيل الأموال لاستهداف كل أنواع الأنشطة المشبوهة التي تشمل التهرب الضريبي، وأموال الجمهور التي يمكن أن تكون فاسدة، وفي المقام الأول تجارة السلع غير القانونية في البلد الذي يتم فيه وضع القوانين.

آثار القانون

ويناقش القانون الاتحادي رقم 4 لسنة 2002 بشأن مكافحة غسل الأموال (قانون مكافحة غسل الأموال) أهمية غسل الأموال والقواعد والأنظمة التي تُجرم لمكافحة هذه الحركة غير القانونية. وينص القانون الاتحادي أيضاً على أن المغتصبين الذين يرتكبون هذه الجريمة يكونون مسؤولين جنائيا عن هذه الجريمة. يسمح القانون الذي تم تطبيقه في دولة الإمارات العربية المتحدة للبنك المركزي بامتلاك سلطة تجميد أصول أي حسابات مشبوهة يعتقد أنها غسل الأموال لمدة لا تزيد عن أسبوع. كما تتمتع النيابة العامة بسلطة الأمر بالقبض على هذه الممتلكات أو العائدات المشبوهة.

أعطى القانون الاتحادي البنك المركزي السلطة في دولة الإمارات العربية المتحدة. بموجب القانون الاتحادي، حيث يكون للبنك سلطة تحديد قيود المبلغ الذي يمكن إيداعه في الحساب دون أي حاجة لإظهار الإثبات أو الإقرار. إذا تم تجاوز الحد، فإن أصحاب الحسابات ملزمون بإظهار شهادة إعلان عن طريق نظام الإعلان الذي يوضح كيفية أخذ المال في الاعتبار. كما أنشأ البنك المركزي وحدة خاصة تساعد في الكشف عن أي نشاط مشبوه يحدث والذي يمكن أن يرتبط بأي شكل من الأشكال بغسل الأموال. وبمجرد أن تكتشف الوحدة أي نوع من النشاط المشبوه، من واجبها إخطار النائب العام بالاشتباه في ذلك ويجب على النائب العام اتخاذ الإجراء اللازم.

اللجنة
يتضمن قانون مكافحة غسل الأموال حكماً للجنة مكافحة غسل الأموال المعروفة باسم "اللجنة الوطنية لمكافحة غسل الأموال" والتي يحكمها الحاكم وتضم ممثلين عن جميع الوزارات التي أنشئت في الإمارات العربية المتحدة. يتمثل نطاقها الرئيسي في وضع قواعد ولوائح مكافحة غسيل الأموال في دولة الإمارات العربية المتحدة، كما أنها تتحمل مسؤولية المساعدة في تبادل المعلومات بين المؤسسات الائتمانية، فضلاً عن تمثيل الإمارات في القضايا المتعلقة بغسل الأموال الدولي.

كما ينص قانون مكافحة غسل الأموال على العقوبة التي يواجهها الجناة في الجرائم المتعلقة بغسل الأموال، وبما أن الإمارات العربية المتحدة تأخذ الجريمة على محمل الجد، فإن العقوبة على مثل هذه المخالفة تكون عادة شديدة القسوة. وتشمل العقوبة بحد ذاتها عقوبة السجن لمدة تصل إلى سبعة (7) سنوات أو غرامة قدرها 300،000 درهم إماراتي (ثلاثمائة ألف درهم إماراتي) أو كليهما. هذه هي إحدى طرق مكافحة غسل الأموال من خلال فرض عقوبات شديدة الخطورة على مثل هذه الجرائم. حتى إذا كان الشخص على علم بالأموال التي يجري غسلها لكنه لم يبلغ السلطات عنها، فقد يكون في المياه الباردة ويواجه عقوبة السجن أو غرامة تتراوح بين 10 آلاف درهم (10 آلاف درهم إماراتي).

صافرة النفخ

صافرة النفخ هي عملية يقوم فيها الشخص الذي يعمل في منظمة بالكشف عن أن المنظمة تتعامل مع نشاط يعتبر غير قانوني ويخرج للحديث عنه إلى السلطات العليا داخل المنظمة أو إلى العالم الخارجي من خلال التحدث علناً حوله. ومن ثم، فإن الأشخاص الذين يتقدمون للمناقشة يطلق عليهم اسم "المخبرين" ويقال إنهم يخضعون لتدقيق في تسريب سرية المنظمة. وبما أن هذا يحدث، فإن المخبرين محميون بقوانين معينة، وفي بعض الحالات، يمكن لطرف ثالث أن يوفر الحماية للمبلغين عن المخالفات.

في دولة الإمارات العربية المتحدة، لم يكن هناك قانون يتعلق بالمبلغين عن المخالفات لفترة طويلة جداً حتى وقت قريب تم تنفيذ أحدها في عام 2016. بشكل عام، في جميع أنحاء العالم، سيكون المخبرين محميين بموجب القانون وسيكون لديهم مزايا معينة لعدم خسارة عملهم بسبب تعرض النشاط غير القانوني. ومع ذلك، فإنه ليس هو نفسه في دولة الإمارات العربية المتحدة، ويقال إن المخبرين في خطر ويمكن أن يكونوا قد خرقوا القانون حتى لو كانوا قد أبلغوا الشرطة أو السلطات بالأنشطة غير القانونية. ويرجع ذلك إلى حقيقة أن المخبرين قد خرقوا عقد العمل كما لو كانوا قد دخلوا في عقد عمل، لكانوا قد وقعوا اتفاقية سرية تنص على أنهم سوف يحافظوا على سرية الشركة ولا يمكن أن يسلبوا أسرار الشركة التي ستقود لخرق خصوصية المنظمة. في دولة الإمارات العربية المتحدة، لكونها مخبراً، يمكن أن تتراوح العقوبة بالسجن لمدة سنة (1) واحدة أو غرامة تصل إلى 10 آلاف درهم (عشرة آلاف درهم إماراتي).

وقد اتخذت هذه القواعد تغييراً في قوانين الجرائم المالية الجديدة التي تنص على أنه يمكن إعطاء الحماية إلى المبلغين عن الجريمة التي تم الإبلاغ عنها. هذا القانون، على الرغم من أنه لم يتم تنفيذه بشكل جيد حتى الآن، فإنه لا يزال هناك تقدم في العمل ، ويجب على المخبرين في دولة الإمارات العربية المتحدة أن يكونوا حذرين بشأن كيفية ومن يشاركوا الأسرار التجارية أو عدم قانونية المنظمة.

البصيرة العالمية

في الهند ، القوانين التي ظهرت في بداية القرن الحادي والعشرين، كان الهدف الرئيسي منها هو الحد من غسل الأموال أو القضاء عليه، وإذا تم القبض على الجاني بغسل الأموال، فقد تم غرس الحكومة بقوة مصادرة أي ممتلكات كان من الممكن أن يشتري مغسول الأموال من الأرباح التي كانت مشتقة بوسائل غير قانونية. يستطيع العديد من الأشخاص الذين يتمتعون بالسلطة والنفوذ في الهند أن يفلتوا من غسل الأموال، لكن في بعض الأحيان يتم القبض عليهم بسبب كثافة المبلغ وكذلك القوة التي يتمتع بها الشخص على المستوى الدولي. وأفضل مثال على هذا السيناريو هو حالة فيجاي ماليا، الملياردير الذي هرب في وقت ما واتهم بارتكاب جرائم تتعلق بغسل الأموال. تم الاستيلاء على جميع الممتلكات التي كانت باسمه وبيعت في مزادات لمن يدفع أعلى سعر. باختصار ، على الرغم من أنه قد تكون هناك حالات كثيرة من الأشخاص الذين يتهربون من الحكومة في الهند عندما يتم القبض عليهم بسبب الجريمة ، فإنهم يعاقبون إلى أقصى حد ويتم حل المال.

في الولايات المتحدة الأمريكية، يتم تسوية غسل الأموال بطريقتين. أحدهما هو الأسلوب الوقائي، وهو ما يعني أن لدى المؤسسات المالية مبلغًا معينًا يستطيع العميل إيداع الأموال فيه، وإذا تجاوز المبلغ مبلغًا معينًا، يجب على العميل أن يعلن الطريقة التي لقد حصلوا على الأموال والوسائل التي حصلوا عليها. هذا لمنع أي نوع من غسل الأموال في المراحل المبكرة.

الطريق الآخر هو الطريق الجنائي، حيث يتم القبض على الجاني في جريمة غسل الأموال بشكل غير قانوني وفي هذه الحالة، فإنه سيؤدي إلى تحقيق جنائي وإذا كان مذنباً، يتم سجن الجاني. في الولايات المتحدة الأمريكية، هناك عقوبات صارمة لمكافحة غسل الأموال.

انتباه!

يتعامل غسل الأموال مع العناية الواجبة للعميل نظرًا لأنه يتعامل مع المشكلة في مراحله المبكرة. معظم هذه البنوك الأجنبية على دراية وعلنية تدور حول جريمة غسيل الأموال لأنها ترغب في الحفاظ على سلامة معلومات موكليها. وينتهي به الأمر إلى جذب عملاء كبار، وإيداع مبلغ كبير في هذه البنوك الأجنبية، حيث لا توجد أسئلة تطرح، ولم يتم الإجابة على أي أسئلة. وبالتالي، هناك مشكلة في اللوائح في هذه الأنواع من المؤسسات وعلى الرغم من أن القواعد في البنوك في دولة الإمارات العربية المتحدة صارمة. قد تقوم الشركات التي تجري هنا أيضًا بإيداع الأموال غير القانونية التي تم تحويلها إلى بنوك خارجية حيث تكون القواعد أكثر تساهلاً، ولا يواجه الغاسلون أية مشاكل.

استنتاج

يشكل التهديد العالمي لغسل الأموال تحديات استثنائية لسلطات إنفاذ القانون. وللتصدي لمسار الأدلة لغسيل الأموال، يجب على وكالات إنفاذ القانون تحديد واستخدام الأدوات والتقنيات التي يمكن أن تساعدهم عند عبور الحدود الدولية. يعتبر نظام مكافحة غسل الأموال في دولة الإمارات العربية المتحدة مفهومًا جديدًا جدًا ولديه مساحة كبيرة للتحسين، ولكن بالنسبة لقانون كان قد بدأ العمل به منذ حوالي عشر سنوات أو نحو ذلك، فإن البلاد تقوم بعمل قوي مع الحد من جريمة غسل الأموال في البلاد. بسبب زيادة مستوى العقوبات وطرق خفض المخالفات في المراحل المبكرة، تقوم دولة الإمارات العربية المتحدة بمكافحة غسيل الأموال بأفضل طريقة ممكنة. يمكن للسلطات القانونية مع المؤسسات المالية والهيئات التنظيمية التي تعمل معاً مكافحة هذه المشكلة المتزايدة لغسل الأموال.