نظرة عامة على لقانون الأمريكي

إذا كنت لا تشتري القهوة التي أبيعها ، فسوف أمنعك من شراء القهوة في أي مكان آخر ...

قبل عدة سنوات ، كان نفض الغبار سوبرمان الرجل الشرير الذي يحدد الاحتكار في التجارة كما مافيا القهوة. اليوم ، تعترف التطورات القانونية المتطورة بهذه الممارسات على أنها ممارسات تجارية غير عادلة. لكن هيئات مراقبة وكالات فرض القانون العالمية امتنعت عن التعليق على الانتقادات الناشئة عن مفهوم العقوبات الاقتصادية. تاريخيا ، تطورت العقوبات من عهد اليونانيين القدماء. وجاءت العقوبات إلى حيز الوجود عندما تعرضت ولاية ميجارا ، وهي ميناء تجاري ، لعقوبة من وضع بضائعها في السوق الأثينية ومنع الوصول إلى الميناء. وتشجع برامج العقوبات المستهدفة على عزل البلدان المتمردة بفرض تدابير امتثال صارمة.

في عام 2006 ، فرض مجلس الأمن الدولي العقوبات الأولى على إيران التي تلت سلسلة من العقوبات ضد الأمة. مع اتفاق يوليو 2015 التاريخي بين P5 + 1 في فيينا والقرار رقم 2231 الذي أقره مجلس الأمن التابع للأمم المتحدة لتعليق ورفع العقوبات في نهاية المطاف ضد إيران وفقا لخطة العمل المشتركة الشاملة (JCPOA) - الخبراء العالميين الآن نتوقع "يوم تنفيذ" أسرع من شأنه أن يؤدي إلى تخفيف الحظر الكبير أو العقوبات التجارية ضد إيران - ولا سيما رابع أكبر احتياطي نفطي في العالم والذي يشهد حاليًا اقتصادًا مشلولًا بسبب القيود التجارية.

بالنسبة للعمليات الأمريكية ، تخضع القيود المفروضة على إيران إلى حد كبير من قبل وزارة الخزانة الأمريكية للأمن الخارجي ومراقبة الأصول (OFAC). وتواجه الأمة عقوبات الاتحاد الأوروبي على تجارة النفط بموجب قرار المجلس الوطني المتحد رقم 1696 وسلسلة من القرارات التي أقرها المجلس بعد ذلك. بشكل جماعي ، أدت هذه العقوبات التجارية على الخليج الفارسي إلى تباطؤ اقتصادي عالمي مع ارتفاع أسعار النفط التي ترتبط حتما بتخفيض ضخ النفط في الاقتصاد.

تُعرّف العقوبات على أنها التدابير التي تتخذها الدولة لإجبار دولة أخرى على الامتثال لاتفاقية دولية أو قواعد سلوك. في حين أن "العقوبات" هي مصطلح شامل يمكن أن يشتمل على عقوبات دبلوماسية واقتصادية وعسكرية ورياضية - فإن "الحظر" يتعلق بحظر التجارة والتجارة ويفرض على دولة معينة أو مجموعة معينة من الدول. وبهذا المعنى ، فإن عمليات الحظر هي اسم آخر للعقوبات الاقتصادية.

تقدم هذه المقالة نظرة عامة محدودة على الامتثال لعقوبات OFAC. تعتبر الولايات المتحدة أكبر اقتصاد في العالم وتمثل 17٪ من الناتج المحلي الإجمالي العالمي. من المحتم أن يكون لقرارات وزارة الخزانة الأمريكية تأثير أكبر على الشركات التي تتعامل مع الدول المستهدفة.

عقوبات تطبيق الولايات المتحدة ونطاقها

في حين أن تعليق العقوبات ضد إيران سيكون بمثابة أخبار مرحب بها ، إلا أن العديد من العقوبات التجارية لا تزال قائمة ضد دول مثل سوريا وكوبا وروسيا مؤخراً والتي ينظمها مكتب مراقبة الأصول الأجنبية.

واصلت الشركات في جميع أنحاء آسيا والشرق الأوسط التعبير عن اهتمامها بالتعامل مع الدول المحظورة رغم العقوبات. إن الفكرة الكامنة وراء استمرار التعامل مع هذه البلدان هي إدراك عبقري لعدم تطبيق العقوبات بسبب القيود الإقليمية. بالإضافة إلى ذلك ، ناقش الاقتصاديون في جميع أنحاء العالم في كثير من الأحيان عدم فعالية العقوبات في تحقيق الأهداف المتوخاة.

ومع ذلك ، فإن نطاق عقوبات مكتب مراقبة الأصول الأجنبية هو حصري ولا ينفي الوجود القانوني في حد ذاته. يقوم مكتب الإشراف على الممتلكات الأجنبية (OFAC) بإدارة وتطبيق العقوبات الاقتصادية والتجارية على أساس السياسة الخارجية للولايات المتحدة وأهداف الأمن القومي ضد الدول والأنظمة الأجنبية المستهدفة ، والإرهابيين ، والمتاجرين بالمخدرات على الصعيد الدولي ، والمتورطين في أنشطة تتعلق بانتشار أسلحة الدمار الشامل ، وغيرها من التهديدات التي يتعرض لها المواطنون. الأمن ، السياسة الخارجية أو الاقتصاد للولايات المتحدة

يطلب من جميع الأشخاص الأمريكيين الامتثال لإجراءات الامتثال التي حددها مكتب مراقبة الأصول الأجنبية. يشمل تعريف الأشخاص الأمريكيين وفقًا لـ IRC Sec 7701 (a) (30) -

1. مواطن أو مقيم في الولايات المتحدة ،

2. شراكة داخلية ،

3. شركة محلية ،

4. أي تركة (بخلاف العقارات الأجنبية ، بالمعنى المقصود في الفقرة (31)) ، و

5. أي ثقة إذا -

أ- محكمة داخل الولايات المتحدة قادرة على ممارسة الإشراف الأولي على إدارة الثقة ، و

ب- يتمتع شخص واحد أو أكثر من سكان الولايات المتحدة بسلطة السيطرة على جميع القرارات الجوهرية للثقة.

6. حاملي تأشيرة الإقامة الأمريكية "البطاقة الخضراء" (حتى يتم إلغاؤها مع دائرة الإيرادات الداخلية)

في ضوء ما سبق ، لا يجوز للأشخاص الأمريكيين أن ينخرطوا بشكل مباشر أو غير مباشر في تعزيز التعامل مع البلدان التي تفرض عقوبات ، لا سيما مع الأشخاص المعينين الخاصين وقائمة الأشخاص المحظورين قائمة SDN التي ينشرها مكتب مراقبة الممتلكات الأجنبية. تضم قائمة SDN أكثر من 6000 من الأفراد والشركات المرتبطة ببرنامج العقوبات. تم تغيير إرشادات OFAC فيما يتعلق بتحديد ما إذا كان الكيان هو SDN من خلال تشغيل القانون بعد ظهور العقوبات الروسية ، وكان آخر تحديث يتعلق بالملكية الإجمالية المنشورة في 13 أغسطس 2014. بشكل عام ، إذا كان الكيان المملوكة بأكثر من 50 في المائة من خلال SDN ، يعتبر هذا الكيان نفسه SDN سواء كان في قائمة SDN أم لا.

عقوبات OFAC ضد ايران وسوريا وروسيا

متطلبات الامتثال للوائح مكتب الإشراف على الممتلكات الأجنبية (OFAC) واسعة ويتم تعريف تطبيقها في كل معاملة.

تتوسع العقوبات الإيرانية على نطاق واسع لتشمل الاستثمار في قطاع الطاقة والموارد البترولية بما في ذلك الاستيراد والتصدير والاستثمارات المالية في شكل مشاريع مشتركة أو التجارة في الفحم أو المعادن أو برمجيات التملك أو السيطرة أو التأمين على السفن التي تحمل الأعلام الإيرانية وخدمات الاكتتاب لقائمة SDN. أعضاء على وجه الخصوص شركة النفط الوطنية الإيرانية وشركة الناقلات الإيرانية.

تقضي المادة 219 من قانون الحد من التهديد الإيراني وحقوق الإنسان في سوريا لعام 2012 ، جميع الشركات التي يتم تداول أسهمها (بما في ذلك إيصالات الإيداع الأمريكية) في البورصات الأمريكية للكشف عما إذا كانت تلك الشركات أو الشركات التابعة لها قد شاركت "عن علم" في أنشطة معينة تشمل إيران أو سوريا أو شبكات SDN محددة فيما يتعلق بالإرهاب أو انتشار أسلحة الدمار الشامل. وينص القسم 219 أيضًا على الكشف العلني عن هذه المعلومات من قبل لجنة الأوراق المالية والبورصات الأمريكية (SEC) ، وهذه الأحكام سارية اعتبارًا من 2013 ، وهذا يعني أن جميع التقارير السنوية أو الفصلية المودعة لدى لجنة الأوراق المالية والبورصات في هذا التاريخ أو بعده تخضع للقسم 219. متطلبات تقديم التقارير.

بموجب أحكام لائحة المعاملات والجزاءات الإيرانية (ITSR) ، تصبح قوانين الحظر المفروض على الممتلكات الأجنبية المطبقة قابلة للتطبيق على الكيانات غير الأمريكية التي يملكها أو يتحكم فيها كيان أمريكي بموجب المادة 218 من ITRSHRA والأمر التنفيذي 13628. ومن بين الأحكام الجديدة المضافة إلى و ITSR (1) أحكام الحظر الموسعة على الحكومة الإيرانية والمؤسسات المالية الإيرانية التي كانت في السابق فقط في مكان النظام التنفيذي والنظام الأساسي ، فضلا عن (2) ترخيص عام جديد الذي يأذن بتصدير أو إعادة تصدير " دواء "و" اللوازم الطبية الأساسية ".

E.O. 13582 المتعلقة بالعقوبات ضد سوريا يحظر ما يلي:
 

1.  أي استثمار جديد في سوريا من قبل شخص أمريكي ، أينما كان موقعه ؛
2.  التصدير المباشر أو غير المباشر أو إعادة تصدير أو بيع أو توريد أي خدمات إلى سوريا من الولايات المتحدة أو من قبل شخص أمريكي ، أينما وجدت ؛
3. استيراد الولايات المتحدة من البترول أو المنتجات البترولية من أصل سوري.
4. أي معاملة أو معاملة من قبل شخص أمريكي ، أينما وُجدت ، أو متعلقة أو ذات صلة بالنفط أو المنتجات البترولية ذات الأصل السوري ؛
5.  أي موافقة أو تمويل أو تسهيل أو ضمان من شخص أمريكي ، أينما وجد ، لمعاملة يقوم بها شخص أجنبي حيث يتم حظر المعاملة التي يقوم بها ذلك الشخص الأجنبي إذا قام بها شخص أمريكي أو داخل الولايات المتحدة.

يخول الأمر التنفيذي 13660 فرض عقوبات على الأفراد والهيئات المسؤولة عن انتهاك سيادة أوكرانيا وسلامة أراضيها أو لسرقة أصول الشعب الأوكراني. في وقت لاحق ، تم تمديد النطاق من قبل EO 13661 لحظر ممتلكات الأشخاص الإضافيين الذين يساهمون في الوضع في أوكرانيا في 17 مارس 2014. كجزء من التطورات اللاحقة ، نشر مكتب مراقبة الممتلكات الأجنبية قائمة تحديد العقوبات القطاعية (SSI) لتحديد الأشخاص العاملين في الاقتصاد الروسي الذي تخضع لعقوبات OFAC. يتعين على الشركات فحص شركائها التجاريين الروس والأوكرانيين بعناية وعدم إجراء أي معاملات ضد الأوامر المعمول بها.

1.  يحظر التوجيه 1 ، الصادر في 16 يوليو 2014 ، إجراء معاملات في الديون أو تقديم التمويل لها أو التعامل معها بطريقة أخرى مع استحقاق أطول من 90 يومًا أو حقوق الملكية إذا تم إصدار هذا الدين أو حقوق الملكية في أو بعد تاريخ سريان العقوبات ("جديد "الديون" أو "حقوق الملكية" الجديدة ، من قبل ، لصالح أو لصالح الأشخاص الذين يعملون في القطاع المالي الروسي المسمى في التوجيه 1 ، ممتلكاتهم ، أو مصالحهم في الممتلكات. في 12 سبتمبر 2014 ، قام مكتب الإشراف على الممتلكات الأجنبية بتعديل التوجيه 1 ، مما أدى إلى تقليل مدة الديون المحظورة من فترة أطول من 90 يومًا إلى أكثر من 30 يومًا.
2.  يحظر التوجيه 2 بشكل منفصل التعامل في الديون الجديدة أو تقديم تمويل لها أو التعامل معها بأي طريقة أخرى تزيد عن 90 يومًا من تاريخ استحقاقها إذا تم إصدار هذا الدين في أو بعد التاريخ الفعلي للعقوبة من قبل ، أو لصالح أو لصالح الأشخاص الذين يعملون في تم تسمية قطاع الطاقة الروسي تحت التوجيه 2 ، أو ممتلكاتهم ، أو مصالحهم في الممتلكات.
3.  يحظر التوجيه 3 الأشخاص الأمريكيين من التعامل في ، أو تقديم التمويل ، أو التعامل في الديون الجديدة لمدة تزيد عن 30 يومًا لاستحقاق الأشخاص المدرجين في قائمة مباحث أمن الدولة وفقًا للتوجيه 3 مثل شركة Rostec State Corporation.
4.   التكنولوجيا لدعم استكشاف أو إنتاج مشروعات المياه العميقة أو في القطب الشمالي أو الصخر الزيتي التي لديها القدرة على إنتاج النفط في روسيا ، أو في المناطق البحرية التي تطالب بها روسيا وتمتد من أراضيها ، والتي تشمل أي شخص مدرج في قائمة مباحث أمن الدولة بموجب التوجيه 4 (مثل جازبروم ، لوك أويل).

في 30 يوليو 2015 ، قامت الولايات المتحدة بتحديث قائمة العقوبات الروسية والأوكرانية. ومن بين الشركات المشمولة حديثًا ، الشركات التابعة لشركة النفط الروسية العملاقة "روسنفت" ، بالإضافة إلى العديد من المنظمات المرتبطة بأحد البنوك الرئيسية في البلاد ، وهي "فيشيونكون بنك" ، التي كانت تخضع بالفعل لعقوبات قطاعية بموجب قاعدة 50٪.

الامتثال والاجتهاد الواجب

مطلوب برامج الامتثال OFAC أن تكون مصممة بعناية وتنفيذها. وقد وضع مكتب مراقبة الأصول الأجنبية قائمة بالأنشطة المحظورة بموجب برنامج الجزاءات ، وذلك بعدة إرشادات وأوامر تنفيذية. كما ينشر مكتب مراقبة الممتلكات الأجنبية (OFAC) أسئلة شائعة حول نظام العقوبات الخاص به.

يسمح OFAC "التراخيص العامة" في حالات محددة للحصول على إذن من بعض المعاملات التي قد تكون محظورة بخلاف قائمة SDN لقائمة SSI. في ضوء التحديثات والتطورات الخاصة بتنظيم العقوبات وكثيراً ما يتم تحديث قائمة SDN و SSI ومتأثري العقوبات الأجنبية (FSE) ، يتعين على الشركات تنفيذ إجراءات العناية الواجبة للتحايل على خطر عدم الامتثال لجزاءات الولايات المتحدة.

في حين أن عقوبات الاتحاد الأوروبي سوف تكتمل مع إيران في أعقاب التقارير الواردة من الوكالة الدولية للطاقة الذرية ، فإن العقوبات الأساسية من مكتب مراقبة الممتلكات الأجنبية ستستمر في العمل حتى الوقت الذي تؤكد فيه الدولة. على وجه الخصوص ، ستواصل الولايات المتحدة فرض عقوبات على إيران بسبب الإرهاب ، وانتهاكات حقوق الإنسان ، وانتشار الصواريخ ، وزعزعة استقرار دول مثل سوريا وغيرها من الأسباب.

وهذا يعني أن الشركات التي تختار فتح أبواب تجارية مع إيران تحتاج إلى اتخاذ إجراءات صارمة للامتثال. سوف تستمر العقوبات الثانوية في العمل ضد الكيانات الإيرانية الرئيسية ، تلك المرتبطة بحرس الثورة الإيرانية بشكل مباشر أو غير مباشر. سيكون عبء الامتثال بما في ذلك سياسات "اعرف عميلك" تحديًا كبيرًا للشركات التي تدخل الأسواق الإيرانية.

علاوة على ذلك ، في أعقاب خطة العمل المشتركة المشتركة ، لن يتم إعفاء جميع المؤسسات المالية من العقوبات الأمريكية. في حين ستتم إزالة معظم البنوك من قائمة SDN في حالة التنفيذ الناجح ، ستظل العقوبات سارية بموجب نظام ITSR. يجوز تخويل عمليات نقل الدفعات من قبل مؤسسات الإيداع الأمريكية في الحالات التي يكون فيها الموافقات أو التراخيص قد صدرت عن مكتب الإشراف على الممتلكات الأجنبية (OFAC) عملا بالـ ITSR ولا يشمل ذلك الخصم أو إيداع حساب إيراني. قد تضطر الشركات المتوافقة سابقًا إلى تحديث مراجعاتها الداخلية المتعلقة بالعقوبات وتنفيذ إجراءات فحص متطورة.

استنتاج

في 4 نوفمبر 2015 ، طُلب من دويتشه بنك دفع 258 مليون دولار أمريكي من قبل دائرة الخدمات المالية في نيويورك 2 بسبب انتهاك نظام عقوبات مكتب الإشراف على الودائع الأجنبية وتحصيل المدفوعات من الدول الخاضعة للعقوبات. وبالرغم من أن هذا الأمر لم يكن حدثًا مستقبليًا ، فقد تم تغريم بنك بسبب مخالفة نظام العقوبات.

في أعقاب التطورات الجديدة في الممرات الدبلوماسية ، فإن التغييرات في ممارسات الأعمال المتعلقة بالمعاملات التي تتجاوز الحدود الوطنية ستكون مراقبة مثيرة للاهتمام. وفي جميع الحالات ، ستظل هذه المعاملات مصدرا للامتثال الدقيق والعناية الواجبة حتى التقرير النهائي من الوكالة الدولية للطاقة الذرية فيما يتعلق بالتعامل مع إيران.

محامو إس تي إيه يقدمون استشارات حول المسائل المتعلقة بالجزاءات. لمزيد من المعلومات ، يمكنك الاتصال بـ Zisha@stalawfirm.com